Bonne nouvelle. Toutes les règles relatives aux pensions de retraite s’appliquent au portage salarial. Rappelons-le : un expert en portage est salarié de la société de portage qui l’accueille. Par conséquent, la réglementation sociale sur la retraite s’applique au porté et à son employeur. Alors, comment calculer sa retraite de base à taux plein ?
Portage salarial & retraite : le consultant cotise-t-il ?
Portage salarial & retraite : Comment ça marche ?
Une société de portage adhère aux caisses de la Sécurité sociale et complémentaires. Elle se charge ainsi d’affilier ses salariés portés à ces mêmes caisses.
L’entreprise de portage calcule, prélève les cotisations de retraite sur la rémunération du consultant porté et verse le montant imputé aux caisses, garantissant ainsi la validation de ses trimestres de retraite.
➔ Découvrez vos autres droits (et devoirs) dans notre guide !
Quels régimes de retraite en portage salarial ?
En tant que salarié porté, vous cotisez aux mêmes régimes de retraite que tous les salariés français.
- Le régime de retraite de base : vous cotisez à l’Assurance retraite qui constitue le régime général de la Sécurité sociale. Cette cotisation vous garantit l’acquisition de trimestres de retraite et le calcul de votre pension de base selon les mêmes règles que tous les salariés.
- Le régime de retraite complémentaire : vous cotisez également à l’Agirc-Arrco, le régime de retraite complémentaire obligatoire pour tous les salariés du secteur privé. Ce système par points vous permet d’acquérir des droits complémentaires qui viendront s’ajouter à votre pension de base.
Cette double protection vous assure une retraite complète, contrairement à certains statuts d’indépendants qui peuvent présenter des lacunes dans la couverture sociale. Le calcul du salaire en portage salarial intègre automatiquement ces cotisations retraite, vous garantissant une protection optimale sans démarches supplémentaires.
➔ Pour aller plus loin : faites une simulation en portage salarial pour avoir une idée précise de votre rémunération.
Comment est calculée votre retraite en portage salarial ?
Il est d’abord nécessaire de déterminer votre salaire annuel moyen. Pour ce faire, faites la moyenne de vos salaires annuels en prenant les 25 meilleures années de votre carrière. Seule exception, pour les personnes en activité nées avant 1948, le nombre d’année de revenus pris en compte pour calculer le salaire annuel moyen dépend de l’année de naissance.
Pour obtenir cette moyenne, les caisses de retraite se basent sur la grille de coefficients de revalorisation actualisée chaque année, le 1er octobre depuis 2015. Certaines années, les coefficients ne sont pas revalorisés, comme ce fut le cas en 2016.
Exemple : Vous avez perçu 20 000 euros pour l’année 1995.
En 2016, le coefficient est de revalorisation pour 1995 est de 1,324.
Vous devez compter 20 000 x 1,324 = 26 480 euros
Attention : Les salaires pris en compte doivent respecter la limite du plafond de la Sécurité sociale de l’année concernée. Si le montant annuel le dépasse alors, seule la partie en dessous de ce seuil est prise en compte dans le calcul.
Exemple : Vous avez touché 35 000 euros en 1995 mais le montant du plafond de la Sécurité sociale de l’année, converti en euros, s’élève à 23 654 euros. C’est bien à cette somme que vous devez appliquer le coefficient de revalorisation. Si vous prenez votre retraite en 2016, vous indiquerez pour l’année 1995 : 23 654 x 1,324 = 31 318 euros. Vous ferez ce même calcul pour vos 25 meilleures années avant d’en faire la moyenne.
A partir de cette étape, obtenir le montant de votre retraite à taux plein est simple. Elle représente 50% de ce salaire annuel moyen.
Le taux plein est réservé aux personnes ayant atteint l’âge légal de la retraite et qui ont cotisé le nombre requis de trimestres :
- 62 ans à partir de la génération née en 1955.
- Entre 60 et 62 ans pour les générations précédentes.
Aux personnes ayant atteint l’âge de la retraite à taux plein sans condition de durée de cotisation :
- 67 ans à partir de la génération née en 1955
- Entre 65 et 67 ans pour les générations précédentes
Le montant de la pension est examiné tous les ans en suivant l’indice des prix. Il ne peut être inférieur au minimum contributif. Il peut être réduit (décote) ou augmenté (surcote) si vous avez continué à cotiser au-delà de 67 ans et en fonction de votre durée d’assurance requise.
Vous avez cotisé à différents régimes ? Vous avez peut-être moins de trimestres que prévu par le régime général tout en ayant, tous régimes confondus, le nombre de trimestres suffisants pour bénéficier d’une retraite à taux plein. Contactez votre conseiller Cadres en Mission qui saura vous guider !
Trimestres validés et cotisations : comment ça se passe ?
En tant que salarié porté, vous bénéficiez du même système de validation des trimestres que les autres salariés. Pour valider un trimestre de retraite, vous devez percevoir une rémunération représentant au minimum 150 fois le montant du SMIC horaire brut dans l’année. Ce seuil évolue chaque année en fonction du SMIC en vigueur.
La validation d’un trimestre de retraite ne dépend pas du temps travaillé mais du revenu perçu. Un consultant peut ainsi valider jusqu’à quatre trimestres par an en fonction de sa rémunération annuelle.Les cotisations retraite sont incluses dans les cotisations sociales en portage salarial. En effet, chaque prestation réalisée pour une entreprise cliente implique un calcul précis des contributions patronales et salariales. C’est votre société qui s’occupe des versements à l’ensemble des caisses concernées, vous garantissant une gestion sans faille de vos droits à la retraite en portage salarial.
Quel impact sur votre retraite de base et complémentaire ?
- Votre retraite de base : en portage salarial, vos salaires sont intégralement pris en compte dans le calcul de votre salaire annuel moyen, au même titre que vos précédentes activités salariées. Cette continuité dans vos droits à la retraite vous permet de maintenir un niveau de pension optimal.
- Votre retraite complémentaire Agirc-Arrco : chaque mois travaillé en portage salarial vous fait acquérir des points de retraite complémentaire. Le montant de ces points dépend directement de votre rémunération. Plus votre revenu en portage salarial est élevé, plus vous accumulez de points pour votre future pension.
Contrairement à d’autres statuts d’indépendants, vous n’avez aucune démarche particulière à effectuer. Votre société de portage gère l’ensemble des cotisations sociales du salarié porté, vous permettant de vous concentrer sur vos missions tout en sécurisant votre avenir.
Cotiser pour sa retraite en portage salarial : Quels avantages ?
Le portage vous fait gagner des trimestres
Le portage salarial est une bonne opportunité pour valider des trimestres manquants. Un travail par mission peut en effet vous permettre de valider ces précieux trimestres.
Avec le portage salarial, vous pouvez très simplement, dans les meilleures conditions, et sans créer de structure, vous lancer rapidement. Cadres en Mission se propose d’accompagner votre fin de carrière.
En portage salarial, vous complétez vos revenus
Un départ à la retraite implique une baisse de revenus. Le portage salarial est une solution pour rester en activité, à votre rythme, tout en améliorant le montant de sa retraite.
De plus, le savoir-faire d’un jeune retraité peut être apprécié par de nombreuses entreprises désireuses de se doter, ponctuellement, d’un œil neuf et de compétences pointues.
Exercer en portage ne doit, cependant, pas entraîner un dépassement du seuil de revenus cumulés autorisé. Si vous êtes un retraité bénéficiant du régime général le cumul de vos pensions et de vos revenus issus du portage doit rester inférieur ou égal aux salaires perçus pendant les trois derniers mois de votre activité de salarié ou à 160% du SMIC. Si ce seuil est dépassé, le versement des pensions est suspendu pendant la mission de portage.
Optimiser sa retraite avec le portage salarial
Combiner activité et retraite grâce au cumul emploi-retraite
Le cumul emploi-retraite en portage salarial offre une flexibilité remarquable pour les seniors. Cette possibilité légale, encadrée depuis 2005, permet aux retraités de continuer à exercer une activité professionnelle tout en percevant leur pension. Deux situations sont possibles : le cumul intégral et le cumul partiel.
- Le cumul intégral s’applique si vous avez liquidé l’ensemble de vos retraites, atteint l’âge légal de départ et cotisé le nombre de trimestres requis. Dans ce cas, vous pouvez percevoir l’intégralité de votre pension et de vos revenus de portage salarial.
- Le cumul partiel concerne les autres situations. Ici, le total de vos pensions et revenus d’activité ne doit pas dépasser 160 % du SMIC ou la moyenne de vos trois derniers salaires avant la retraite. Cette formule permet aux jeunes retraités de compléter leurs revenus tout en gardant une activité stimulante.
L’avantage du portage salarial dans ce contexte ? Vous bénéficiez de la souplesse d’organisation et de la sécurité administrative, tout en continuant à cotiser pour améliorer vos futures retraites complémentaires.
Portage salarial à la retraite : un cadre sécurisé
Choisir le portage salarial à la retraite, c’est opter pour un cadre professionnel sécurisé et adapté aux besoins des seniors. Contrairement à la création d’entreprise, le portage salarial vous épargne les contraintes administratives et les risques financiers. Et surtout, votre protection sociale reste intacte. Cette sécurité est particulièrement appréciée des retraités qui souhaitent maintenir une activité sans compromettre leurs acquis sociaux.
L’accompagnement personnalisé proposé par Cadres en Mission facilite également cette transition. Nos conseillers vous aident à naviguer entre les types de contrats de portage salarial, à optimiser votre organisation et à respecter les règles du cumul emploi-retraite.
Enfin, le réseau professionnel que vous intégrez en portage salarial vous ouvre de nouvelles opportunités de missions et de collaborations, luttant contre l’isolement souvent ressenti par les indépendants seniors. C’est un environnement stimulant qui valorise à la fois l’expérience et l’expertise.
En savoir plus sur les droits et obligations du consultant en portage salarial :
- Peut-on prendre des congés payés en portage salarial ?
- Un consultant en portage peut-il toucher des indemnités chômage ?
- Le cumul du portage salarial et du statut auto-entrepreneur
- Le cumul chômage et portage salarial
- Les frais professionnels en portage salarial
- La garantie financière grâce à ce statut d’indépendant
- À quelle mutuelle doit souscrire un salarié porté ?
- Responsabilité civile professionnelle en portage salarial
- Sécurité sociale en portage salarial : y avez-vous accès ?